钦州市青年水闸水利电力管理处2023年度部门决算

目  录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2023年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分:其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分:名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

（一）主要职能

钦州市青年水闸水利电力管理处成立于1958年, 隶属于钦州市水利局，是以城区饮用水供水和农业灌溉为主，结合水利工程防洪及水力发电的准公益性事业单位。管辖水利工程有：青年水闸枢纽工程（大型）、大马鞍和田寮两座中型水库、小田寮小（一）型水库以及东西干渠。负责向钦州市城区提供原水，确保钦州市城区40多万人口饮用水安全；灌溉沙埠、康熙岭和尖山等三镇9.5万亩农田；确保3座水库汛期安全，保证城区30万居民生命财产安全。

（二）机构设置情况 

本单位内设机构有：办公室、工程科、财务科、政工科、水利科、渠道管理所、电站、水库管理所（其中，水库管理所下设大马鞍水库管理所、田寮水库管理所、小田寮水库管理所）。

二、部门决算单位构成

钦州市青年水闸水利电力管理处属财政全额拨款公益性二类事业单位，独立编制、独立核算，执行企业会计核算制度。

第二部分：2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计-482.43万元，同比减少39.37万元，下降8.89%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入1189.69万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加56.20万元，增长4.96%，主要原因是人员经费增加。

2.经营收入320.70万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。同比减少43.71万元，下降11.99%，主要原因是供水收入回款率下降。

3.上年结转和结余-1992.82万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比减少51.86万元，下降2.7%，主要原因是经营业务亏损。

（二）支出总计 -482.43万元，同比减少39.37万元，下降8.89%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业（类）138.47万元：主要用于按国家规定发放的在职人员养老保险、离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。同比增加36.90万元，增长36.33%，主要原因是社保基数增长，社保费用增加。

2.卫生健康支出（类）52.60万元，主要用于按国家规定发放的事业单位医疗和公务员医疗补助方面的支出。同比增加17.84万元，增长51.32%，主要原因是公务员医疗补助基数整体调增。

3.农林水支出（类）1328.03万元，主要用于单位项目管理方面的支出。同比减少29.14万元，下降2.15%，主要原因是项目完工后部分资金尚未能批款支付。

4.住房保障支出（类）64.82万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比增加8.56万元，增长15.22%，主要原因是收入增加，公积金整体增加。

5.年末结转和结余-2066.35万元，为本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比减少73.53万元，下降3.69%，主要原因是经营业务亏损。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市青年水闸水利电力管理处2023年度一般公共预算财政拨款支出1189.69万元，其中：基本支出852.75万元，项目支出336.93万元。具体支出情况如下：

1.事业单位离退休53.26万元，用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

2.机关事业单位基本养老保险80.88万元，为事业单位按规定的比例计缴的养老保险。

3.机关事业单位职业年金缴费4.33万元，用于事业单位退休人员职业年金单位部分一次性补缴费用。

4.事业单位医疗31.64万元，主要用于为事业单位按规定的比例计缴的医疗保险。

5.公务员医疗补助20.96万元，为事业单位按规定的比例计缴的公务员医疗保险。

6.住房公积金64.82万元，主要用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

7.水利行业业务管理596.86万元，用于单位水利行业业务管理方面的基本支出。

8.水利工程运行与维护184.16万元，用于单位水利项目运行与维护方面的支出。

9.防汛47.89万元，用于单位水利项目建设方面的支出。

10.江河湖库水系综合整治15.47万元，用于单位水利项目管理方面的支出。

11.其他水利支出89.42万元，用于单位水利项目其他方面的支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市青年水闸水利电力管理处2023年一般公共预算财政拨款基本支出852.75万元，其中：人员经费783.51万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、  其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、离休费、退休费、生活补助、医疗费补助；公用经费69.24万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、咨询费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护、其他交通费用、其他商品和服务支出。

四、2023年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年无政府性基金预算财政拨款支出。

五、2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年无国有资本经营预算财政拨款支出。

六、2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市青年水闸水利电力管理处2023年度一般公共预算财政拨款 “三公”经费年初预算安排4.4万元，支出决算1.69万元，完成年初预算的38.41%；支出决算数比2022年度增加0.49万元，增长40％。具体情况如下：

（一）2023年度因公出国（境）支出0万元，同比无增减。

（二）2023年度公务用车购置及运行费支出1.14万元，完成年初预算的81.43%，同比增加0.3万元，增长35.71％。

1. 公务用车购置费2023度支出0万元同比无增减，2023年末本单位一般公共预算财政拨款开支的公车保有量为1辆。

2.公务用车运行维护费2023年度支出1.14万元，完成年初预算的81.43%，同比增加0.3万元，增长35.71％。主要原因是：公务用车维修。

从预决算执行情况来看，2023年度公务用车运行维护费支出小于年初预算数的主要原因是：公务用车使用次数减少，油费减少。

从上下年增减变动情况来看，2023年度公务用车运行维护费支出决算数大于2022年度决算数的主要原因是：公务用车维修。

（三）2023年度公务接待费支出0.54万元，完成年初预算的18%，同比增加0.17万元，增长45.95％。主要用于业务接待。据统计,2023年本单位公务接待共7个批次、共计60人。其中：国内公务接待7个批次、60人，国（境）外公务接待0个批次、0人。

从预决算执行情况来看，2023年度公务接待支出决算数小于年初预算数的主要原因是：实际业务接待比预算少。

从上下年增减变动情况来看，2023年度公务接待支出决算数大于2022年度决算数的主要原因是：工作业务量增加，业务接待增加。

第三部分：2023年度部门决算报表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

本单位2023年度无机关运行经费支出。

二、政府采购支出情况说明

钦州市青年水闸水利电力管理处2023年度政府采购支出总额0.78万元，其中：政府采购货物支出0.18万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0.60万元。政府采购授予中小企业合同金额0.78万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.78万元，占政府采购支出总额的100%。

三、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，钦州市青年水闸水利电力管理处共有车辆1辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1 辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作整体开展情况

根据财政预算绩效管理要求，本部门（单位）组织对2023年度20个项目支出开展绩效自评，共涉及支出850万元，占项目支出总额的100%。

（二）项目绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况

经对照绩效目标自评，18个项目评为一等，占项目总数比例90%；1个项目评为二等，占项目总数比例5%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；1个项目评为四等，占项目总数比例5%。自评发现存在问题主要是资金执行进度较慢，主要体现在两个方面：一是财政资金紧张未及时批复，二是少部分项目没有达到支付条件。下一步整改措施是加快工程建设进度，及时申请资金。

2.部分重点项目绩效自评情况

青年水闸水利电力管理处经营人员养老保险缴费补助经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为98.27分，评级为一等，项目调整预算数为0万元，执行数为89.42万元，完成预算的98.27%。项目绩效目标完成情况：足额缴纳经营性岗位人员2023年度社保费用，保障经营人员社保权益，维护社会稳定。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。