钦州市钦北水利电力管理处2025年部门预算及“三公”经费预算编制说明

目   录

第一部分：部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：钦州市钦北水利电力管理处2025年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

第三部分：钦州市钦北水利电力管理处2025年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2025年收支总体情况

二、2025年部门财政拨款支出预算情况

三、2025年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2025年部门预算其他事项说明

一、机关运行经费预算安排情况

二、政府采购预算安排情况

三、国有资产占用情况说明

四、重点项目预算绩效目标情况说明

第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职责

我单位是钦州市水利局直属的二层单位，是二级预算全额财政拨款单位。主要负责钦北灌区农田水利农业灌溉、钦北灌区渠道及附属建筑物的运行管理和日常维修养护，4个小水电站的经营生产。

二、机构设置情况

我单位性质为非参照公务员管理事业，属于公益二类事业单位，隶属于水利局。

单位内设机构有办公室、财务室、生产综合室、渠道管理所。下辖4条主干渠道及其附属建筑物、5座水轮泵站、2座水闸、5个小水电站的管理维护。

第二部分：钦州市钦北水利电力管理处2025年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

一、2025年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

（八）政府性基金预算支出情况表

（九）国有资本经营预算支出情况表

（十）项目绩效目标公开表

第三部分：钦州市钦北水利电力管理处2025年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2025年收支总体情况

（一）收支预算总体情况说明。

2025年收入总预算326.46万元，支出总预算326.46万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入较上年减少4.88万元，减少1.47%，主要原因是人员变动，退休财拨人员2人，新增财拨人员2人，人员基本支出减少；项目减少后项目资金减少。总支出较上年减少1.47%，主要原因是人员变动，退休财拨人员2人，新增财拨人员2人，人员基本支出减少；项目减少后项目资金减少。

（二）收入预算说明。

2025年收入总预算326.46万元，同比减少4.88万元，下降1.47%。其中：

一般公共预算拨款326.46万元，同比减少4.88万元，下降1.47%

政府性基金拨款0万元，与上年持平。

纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，与上年持平。

未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，与上年持平。

上年结余收入0万元，与上年持平。

2025年收入预算总体减少的主要原因：一是人员变动，退休财拨人员2人，新增财拨人员2人，人员基本支出减少；二是项目减少后项目资金减少等，使收入预算总体有所减少。

（三）支出预算说明。

2025年支出总预算326.46万元，其中：基本支出300.9万元，占支出总预算的92.17%，同比减少4.01万元，下降1.32%；项目支出25.56万元，占支出总预算的7.83%，同比减少0.87万元，下降3.29%。支出减少的主要原因与收入减少的主要原因相同。

1.按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

（1）社会保障和就业支出科目支出预算46.82万元，占支出总预算14.34％，同比减少0.88万元，下降1.84％。

（2）卫生健康支出科目支出预算16.91万元，占支出总预算5.18％，同比减少0.38万元，下降2.2％。

（3）农林水支出科目支出预算236.58万元，占支出总预算72.47％，同比减少4.09万元，下降1.7％。

（4）住房保障支出科目支出预算26.15万元，占支出总预算8.01%，同比增加0.47万元，下降1.83％。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算300.9万元，占支出总预算的92.17%，同比减少4.01万元，下降1.32%。

工资福利支出预算245.31万元，占基本支出预算81.53％，同比减少7.59万元，下降3％。

商品和服务支出预算33.79万元，占基本支出预算11.23％，同比增加0.86万元，增长2.61％。

对个人和家庭的补助支出预算21.8万元，占基本支出预算的7.24％，同比增加3.57万元，增长19.58％。  

（2）项目支出预算。

项目支出预算25.56万元，占支出总预算的7.83%，同比减少0.87万元，下降3.29%。

工资福利支出预算18.56万元，占项目支出预算72.61％，同比减少0.87万元，下降4.48％。

商品和服务支出预算7万元，占项目支出预算27.39%，同比与去年持平。

对个人和家庭的补助支出预算0万元，占项目支出预算的0％，与去年持平。

资本性支出预算0万元，占项目支出预算的0％，与去年持平。

二、2025年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2025年一般公共预算财政拨款支出预算326.46万元，其中：基本支出预算300.9万元，项目支出预算25.56万元。具体支出预算如下：

1.事业单位离退休17.09万元，全部是基本支出预算，主要用于退休人员的基本支出，如根据我市统一规定，按事业单位退休职工退休金总额的一定比例计缴的公务员医疗补助、按人数核定的生活补助和福利费。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出29.73万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的养老保险。

3.事业单位医疗9.86万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

4.公务员医疗补助7.04万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的公务员医疗补助。

5.水利行业业务管理211.02万元，全部是基本支出预算。是根据人社局审批的在职职工工资及绩效，遗属生活补助，按编办审核的在编人员人数和我市统一规定的公用经费。

6.水利工程运行与维护7万元，全部是项目支出预算。是根据市人民政府批示批准的指示及人大预算审核会议核定的水利工程运行管护费。

7.其他水利支出18.56万元，全部是项目支出预算。是根据市人民政府批示的指示及人大预算审核会议核定，对我单位自收自支在编人员的社保单位部分补助。

8.住房公积金26.15万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的住房公积金。

（二）政府性基金财政拨款情况。

我单位2025年部门预算无政府性基金财政拨款。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

我单位2025年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2025年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2025年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2025年部门预算共安排“三公”经费支出预算1.92万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算0.8万元，公务用车购置及运行费支出预算1.12万元。

（二）2025年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算1.92万元，比上年预算1.92万元减少0万元，同比持平。其中：

1.因公出国（境）经费2025年预算0万元，同比持平。

2.公务接待费2025年预算0.8万元，同比持平。主要用于：开展业务工作产生的接待费。

3.公务用车购置及运行费2025年预算1.12万元，同比持平。其中：

（1）公务用车购置2025年预算0万元，同比持平。

（2）公务用车运行维护费2025年预算1.12万元，同比持平。主要用于市内执行公务以及开展各项检查工作的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。

第四部分：2025年部门预算其他事项说明

一、机关运行经费预算安排情况

事业单位相关运行经费300.9万元，全部是基本支出预算。主要用于我单位为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

二、政府采购预算安排情况

2025年政府采购预算2.34万元，同比增加0.42万元，增长21.88%，其中：集中采购2.34万元，占政府采购预算的100%，同比增加0.42万元，增长21.88%；分散采购预算0万元，占政府采购预算的0%，同比与去年持平。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款2.34万元，上年结余收入安排0万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算0.02万元，服务类采购预算2.32万元，工程类采购预算0万元。

三、国有资产占用情况说明

根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定，核定我单位保留的公务用车编制为3辆，其中：核定公务车编制3辆，实有车辆1辆，其中应急机要通信车0辆（越野车0辆，小型普通客车  0辆），老干部工作用车0辆（小型普通客车0辆，大型普通客车0辆），公务用车1辆（皮卡车1辆，小型普通客车0辆）；

根据《钦州市公务用车制度改革领导小组办公室关于市本级保留应急、机要通信用车编制及其资产划转的通知》（钦车改办〔2019〕7号）规定，市本级车辆编制及资产产权划转到市直属机关服务中心，市直属机关服务中心委托相关单位管理使用。我单位受委托管理使用的车辆为0辆。

四、预算绩效目标情况说明

钦州市钦北水利电力管理处2025年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目2个，预算资金25.56万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一：钦北灌区公益性水利工程日常管护经费项目7万元，2025年度绩效目标为：水利设施的正常使用。

重点项目二：市钦北水利电力管理处经营人员养老保险缴费补助资金项目18.56万元，2025年度绩效目标为：年度终了缴清本年度在职在编人员“五险一金”。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

                   关于委托公开2025年度部门预算及“三公”经费预算信息的函

钦州市水利局：

根据《中华人民共和国预算法》第十四条规定以及《钦州市财政局关于批复2025年市直部门预算的通知》（钦市财预〔2025〕1号）精神，我单位需要公开2025年度部门预算及“三公”经费预算信息。按照预决算统一集中公开要求，委托你局将我单位2025年部门预算及“三公”经费预算信息在钦州市水利局门户网站的预决算公开专栏上进行公开。我单位预算信息接受社会公众监督，信息的真实性、公众的解疑释惑由我单位负责。

（公开信息咨询电话：18977965013，联系人：黄晖修）

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