钦州市灌溉试验站2024年度部门决算

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计387.72万元，同比下降24.17%。收入具体情况如下：

财政拨款收入387.72万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比减少123.57万元，下降24.17%，主要原因是项目减少，收入减少。

（二）支出总计387.72万元，同比下降24.17%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（208类）12.62万元，主要用于：事业单位人员基本养老保险缴费支出。同比增加3.99万元，增长46.23%，主要原因是：基数增加和人员新考聘1人。

2.卫生健康支出（210类）6.40万元，主要用于：事业单位人员医疗保险缴费支出和其他社会保障缴费支出。同比增加1.12万元，增长21.21%，主要原因是：基数增加和人员新考聘1人。

3.农林水支出（213类）359.31万元，主要用于：水利行业业务管理、水利工程运行与维护、水利前期工作和水资源节约管理与保护的支出。同比减少131.20万元，下降26.75%，主要原因是：项目减少，支出减少。

4.住房保障支出（221类）9.39万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出。同比增加2.52万元，增长36.68%，主要原因是：基数增加和人员新考聘1人。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市灌溉试验站2024年度一般公共预算财政拨款支出387.72万元，其中：基本支出134.01万元，项目支出253.71万元。具体支出情况如下：

1.机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)支出决算为12.62万元，主要用于：事业单位按规定的比例计缴的基本养老保险。

2.事业单位医疗(项)支出决算为3.73万元，主要用于：事业单位按规定的比例计缴的医疗保险。

3.公务员医疗补助(项)支出决算为2.67万元，主要用于：事业单位按规定的比例计缴的公务员医疗补助。

4.水利行业业务管理(项)支出决算为125.33万元，主要用于：事业单位人员的工资福利支出和日常办公费用支出。

5.水利工程运行与维护(项)支出决算为19.42万元，主要用于：钦州市钦灵灌区干支渠道计量设施维护项目支出。

6.水利前期工作(项)支出决算为10.00万元，主要用于：钦州市钦灵灌区续建配套与现代化改造项目可行性研究报告编制设计费支出。

7.水资源节约管理与保护(项)支出决算为204.56万元，主要用于：钦州市节水教育基地建设项目工程和钦州市钦灵灌区节水示范项目（二期）工程支出。

8.住房公积金(项)支出决算为9.39万元，主要用于：按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市灌溉试验站2024年一般公共预算财政拨款基本支出134.01万元，其中：人员经费119.90万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金；公用经费支出14.11万元，主要包括：办公费,印刷费,水费,电费,邮电费,差旅费,维修（护）费,公务接待费,工会经费,福利费,公务用车运行维护费,其他商品和服务支出。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

钦州市灌溉试验站2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

钦州市灌溉试验站2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市灌溉试验站2024年度财政拨款“三公”经费年初预算安排1.96万元，支出决算1.90万元，完成年初预算的97.00%；支出决算数比2023年度下降46.33%。具体情况如下：

（一）2024年度因公出国（境）支出0.00万元。主要用于：单位工作人员公务出国（境）的住宿费、培训费、杂费等支出。2024年本单位安排因公出国（境）团组0个，参加其他单位组织的出国（境）团组0个，全年因公出国（境）共计0人次。

从预决算执行情况来看，2024年度因公出国（境）支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：2024年无因公出国（境）支出。

从上下年增减变动情况来看，2024年度因公出国（境）支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：2023年和2024年均无因公出国（境）支出。

（二）2024年度公务用车购置及运行费支出1.39万元，完成年初预算的99.00%，同比减少1.66万元，下降54.43%。

1.公务用车购置费2024年度支出0.00万元，2024年末本单位财政拨款开支的公车保有量为1辆。

2.公务用车运行维护费2024年度支出1.39万元，完成年初预算的99.29%，同比减少1.66万元，下降54.43%。主要原因是严格执行公务用车有关规定，厉行节约，尽量减少不必要的公务用车。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：加强对公务车辆使用和维修管理，合理安排公务用车，严控费用支出。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：加强对公务车辆使用和维修管理，合理安排公务用车，严控费用支出。

（三）2024年度公务接待费支出0.51万元，完成年初预算的91.07%，同比增长4.08%。主要用于安排接待上级专家来我单位的调研、立项论证评估工作等公务活动的接待费用。据统计,2024年本单位公务接待共6个批次、共计50人。其中：国内公务接待6个批次、50人，国（境）外公务接待0个批次、0人。

从预决算执行情况来看，2024年度公务接待支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：加强公务接待管理，在预算内以及根据实际情况严格控制使用业务接待费。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务接待支出决算数与2023年度决算数存在增减变动的主要原因是：与2023年相比，增加了2个批次，7个人次，从而增加了公务接待费的支出。

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

本单位2024年度无机关运行经费支出。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市灌溉试验站2024年度政府采购支出总额92.84万元，其中：政府采购货物支出0.33万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出92.52万元。政府采购授予中小企业合同金额91.91万元，占政府采购支出总额的99.00%，其中：授予小微企业合同金额0.10万元，占政府采购支出总额的0.11%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，钦州市灌溉试验站共有车辆1辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

本部门2024年度项目16个，项目支出总额253.71万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：15个项目评为一等，涉及资金253.71万元，占项目总数比例93.75%，占项目支出总额比例100%；1个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例6.25%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是部门预算绩效目标管理水平有待提高，主要体现在两方面：绩效目标及指标值设置不够细化、明确和设置绩效目标和实际情况有偏差；二是资金执行进度较慢，预算执行率45.02%，主要体现在两个方面：财政资金紧张未及时批复和少部分项目未及时完成。下一步改进措施：一是提高绩效目标编制水平，加强绩效目标指导约束作用。绩效目标是部门预算安排的重要依据，而绩效指标是绩效目标充分细化和量化的一个体现，也是开展绩效评价活动的一个重要依据。为保证绩效指标更加明确，既符合目标又符合实际，把绩效设置主要把控在业务科室，水利工程项目点多面广，如果主要把控在计财科会容易出现在预算过程中存在的搞形式、走过场的现象。因此我单位在预算编制前，一定加强与业务科室沟通，严格按程序进行预算编制，确保绩效目标设置的合理性、科学性、全面性，力求真实反映项目达到的绩效目标；二是提高资金执行进度。我单位将加强与财政部门沟通，尽快拨付剩余项目资金，加强推进项目进度，争取2024年完成。

2.部分重点项目绩效自评情况。

（1）广西钦州市钦灵灌区续建配套与现代化改造工程项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为87.5分，评级为二等，项目全年预算数为100万元，执行数为0万元，完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：主要用于钦州市钦灵灌区续建配套与现代化改造项目(含钦州市灌溉试验站配套提升)可行性研究报告编制(含勘察)，广西钦州市钦灵灌区续建配套与现代化改造工程已列入水利气象“两重”建设实施方案，2024年11月10日，自治区发展改革委以“桂发改农经〔2024〕805号”文批复广西钦州市钦灵灌区续建配套与现代化改造工程可行性研究报告。按照2024年11月水利部召开的“十五五”大型灌区改造相关工作部署视频会议精神要求，同意新增部分干渠、支渠等纳入广西钦州市钦灵灌区续建配套与现代化改造工程建设内容，并按调整后的可行性研究报告内容建设。

（2）2024年自治区新增政府一般债券支持水利项目建设（非增发国债配套部分）-钦州市节水教育基地建设项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为90分，评级为一等，项目全年预算数为150万元，执行数为145.10万元，完成预算的96.73%。项目绩效目标完成情况：一是钦州市节水教育基地建设项目，主要内容分为室内和室外两部分，其中，室内展厅以逆时针参观路径依次设置前言、水知识、水资源节约、供水安全、防洪安全、粮食安全水生态、水文化等内容，通过多媒体声光电设施以及图文展板等方式进行展示。室外展厅主要建设内容为:试验站门岗东侧空地设置节水喷雾及滴灌地块;气象站及大棚至测坑沿路、试验站主干道路、鱼塘周边绿化；设置景观小品及节水宣传介绍标牌等；二是钦州市节水示范项目（二期），建设内容为办公楼与生活区周边新修道路及场地硬化900㎡、铺透水砖420m，安装排水管65m，在灌渠渠首新安装一体化遥测水位计(含水位流量关系率定)1套，水稻灌溉试验区安装见厘液位计1套，安装测坑地表自动灌溉系统1套,在荔枝种植试验区高边坡新建护坡挡土墙80m，挡墙上方草坪护坡100㎡在荔枝种植区附近安装长8m宽50cm排水波纹管，对水稻试验田(14.95亩)和旱坡地(14.22亩)进行土地整治，粉刷大门口围墙 26.4m和“节水工具房”外墙 130m，测坑测试验区安装避雷装置1套，维修气象站土壤温度传感器和温湿度传感器各1个，维修测坑测简试验区的计算机和电源设备1套等。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。