钦州市钦北水利电力管理处2024年度部门决算

目录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分:其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分:名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

（一）主要职能

本单位属准公益性事业单位，属钦州市水利局二层机构，主要职能是灌溉、防汛、抗旱、发电。负责大寺、那蒙、贵台三个乡镇5.8万多亩农田的灌溉，管理的水利工程包括4条主干渠、1座水闸、4座拦河坝、5座水轮泵站及4座小水电站。我处主要职责就是管理好上述水利工程，确保它们的正常运行，为农业灌溉提供用水保证。

（二）机构设置情况

本单位内设办公室（人事股室）、财务股科、综合股室。

二、部门决算单位构成

本单位2024年决算有钦州市钦北水利电力管理处1个单位构成。

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计-158.00万元，同比增长27.16%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入447.99万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加56.82万元，增长14.53%，主要原因是人员变动，经费增加。

2.经营收入111.12万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。同比增长30.04%，主要原因是2024年降雨量充足，经营发电站用水发电量增长。

3.年初结转结余-717.11万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余，主要原因是单位经营持续亏损，偿还债务能力低，发展能力弱。

（二）支出总计-158.00万元，同比增长27.16%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（208类）52.03万元，主要用于：按国家规定发放机关事业单位基本养老保险、职业年金、死亡抚恤、转企改制职工安置补偿经费、国有改制社保费等管理方面的支出。同比减少5.41万元，下降9.42%，主要原因是：人员变动，社会保障和就业支出减少。

2.卫生健康支出（210类）17.28万元，主要用于：按国家规定支付在职人员医疗保险等支出。同比减少0.94万元，下降5.16%，主要原因是：人员变动，医疗保险基数减少。

3.农林水支出（213类）471.83万元，主要用于：一是水利行业业务管理人员经费以及公用经费的基本支出；二是水利工程建设、水利工程运行与维护、水利前期工作、其他水利安排等方面项目支出。同比增加69.71万元，增长17.34%，主要原因是：项目增加，收入增长。

4.住房保障支出（221类）22.73万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比减少0.05万元，下降0.22%，主要原因是：人员变动，缴纳住房公积金基数减少。

5.年末结转和结余-721.87万元，为本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比下降0.61%，主要原因是单位经营持续亏损，偿还债务能力低，发展能力弱。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市钦北水利电力管理处单位2024年度一般公共预算财政拨款支出447.99万元，其中：基本支出346.89万元，项目支出101.10万元。具体支出情况如下：

1.事业单位离退休(项)支出决算为13.22万元，主要用于：按国家规定发放的事业单位退休人员生活补贴等方面的支出。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)支出决算为28.7万元，主要用于：缴纳单位基本养老保险支出。

3.机关事业单位职业年金缴费支出(项)支出决算为10.11万元，主要用于：缴纳单位职业年金支出。

4.事业单位医疗(项)支出决算为10.09万元，主要用于：按规定的比例计缴的基本医疗保险。

5.公务员医疗补助(项)支出决算为7.19万元，主要用于：为按规定的比例计缴的在职人员医疗补助支出。

6.水利行业业务管理(项)支出决算为254.86万元，主要用于：为保证事业单位日常运转发生的基本支出和项目支出。

7.水利工程建设(项)支出决算为49.91万元，主要用于：水利工程建设项目支出。

8.水利工程运行与维护(项)支出决算为25.8万元，主要用于：水利工程运行与维护项目支出。

9.水利前期工作(项)支出决算为10.0万元，主要用于：水利前期工作项目支出。

10.其他水利支出(项)支出决算为15.39万元，主要用于：经营人员养老保险缴费补助资金支出。

11.住房公积金(项)支出决算为22.73万元，主要用于：按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市钦北水利电力管理处2024年一般公共预算财政拨款基本支出346.89万元，其中：人员经费314.32万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,退休费,生活补助,医疗费补助；公用经费支出32.57万元，主要包括：办公费,电费,邮电费,差旅费,维修（护）费,公务接待费,劳务费,工会经费,福利费,公务用车运行维护费,其他交通费用,其他商品和服务支出。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

钦州市钦北水利电力管理处2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

钦州市钦北水利电力管理处2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市钦北水利电力管理处2024年度财政拨款“三公”经费年初预算安排1.92万元，支出决算1.92万元，完成年初预算的100.00%；支出决算数比2023年度下降1.03%。具体情况如下：

（一）2024年度因公出国（境）支出0.00万元，同比增长0%。主要用于：单位工作人员公务出国（境）的住宿费、培训费、杂费等支出。2024年本单位安排因公出国（境）团组0个，参加其他单位组织的出国（境）团组0个，全年因公出国（境）共计0人次。

从预决算执行情况来看，2024年度因公出国（境）支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：本单位无此项经费。

从上下年增减变动情况来看，2024年度因公出国（境）支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：本单位无此项经费。

（二）2024年度公务用车购置及运行费支出1.12万元，完成年初预算的100.00%，同比增加0.15万元，增长15.46%。

1.公务用车购置费2024年度支出0.00万元，2024年末本单位财政拨款开支的公车保有量为1辆。

2.公务用车运行维护费2024年度支出1.12万元，完成年初预算的100.00%，同比增加0.15万元，增长15.46%。主要原因是根据单位情况，单位业务量增加，公车维护成本增加。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：在预算内不超额使用公务用车运行维护费支出。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：根据单位情况，单位业务量增加，公车维护成本增加。

（三）2024年度公务接待费支出0.80万元，完成年初预算的100.00%，同比下降17.53%。主要用于减压“三公”经费。据统计,2024年本单位公务接待共12个批次、共计85人。其中：国内公务接待12个批次、85人，国（境）外公务接待0个批次、0人。

从预决算执行情况来看，2024年度公务接待支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：在预算内不超额使用业务接待费。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务接待支出决算数与2023年度决算数存在增减变动的主要原因是：减压“三公”经费。

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市钦北水利电力管理处2024年度政府采购支出总额1.44万元，其中：政府采购货物支出0.83万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.61万元。政府采购授予中小企业合同金额1.44万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额0.61万元，占政府采购支出总额的42.36%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，钦州市钦北水利电力管理处共有车辆1辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

本部门2024年度项目11个，项目支出总额101.1万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：10个项目评为一等，涉及资金101.1万元，占项目总数比例71.48%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；1个项目评为四等，涉及资金7万元，占项目总数比例4.95%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：部门预算绩效目标管理水平有待提高。主要体现在两方面：一是绩效目标及指标值设置不够细化、明确。二是设置绩效目标和实际情况有偏差。

下一步改进措施：提高绩效目标编制人员水平。对编制绩效目标的人员进行培训,明确编制绩效目标审核的要求，并提供绩效目标编制模板,加深编制人员对绩效目标的理解,掌握编制方法,切实提高绩效目标编制水平。

2.部分重点项目绩效自评情况。

市本级水利发展资金--钦北区大寺镇南间反虹吸应急水毁抢修修复工程，通过工程反虹吸压力管修补、交通桥墩加固护岸、桥涵基础防冲护坦、排水沟等施工内容完成起到修复作用，满足农户灌溉需求，保证农田用水持续性；渠道正常通水，补充周边小沟水量项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为99.98分，评级为一等，项目全年预算数为50万元，执行数为49.91万元，完成预算的99.82%。项目绩效目标完成情况：完成钦北区大寺镇南间反虹吸应急水毁抢修修复工程，通过修复满足农户灌溉需求，保证农田用水持续性。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。