钦州市钦江防洪堤管理处2024年度部门决算

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计762.10万元，同比下降28.80%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入762.10万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比减少308.21万元，下降28.80%，主要原因是基建工程项目减少及基建工程项目投资资金的减少。

（二）支出总计762.10万元，同比下降28.80%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）40.0万元，主要用于：钦州市近期防洪（潮）排涝工程大榄江北I堤工程可行性研究修编报告编制工作。同比增加40万元，增长100%，主要原因是：本年度重新安排财政上年度收回的结余资金。

2.社会保障和就业支出（208类）53.64万元，主要用于：按国家规定发放的机关事业单位基本养老保险、职业年金、离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。同比增加15.01万元，增长38.86%，主要原因是：基本养老保险缴费和机关事业单位职业年金缴费支出增加。

3.卫生健康支出（210类）16.74万元，主要用于：按国家规定发放的行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助的支出。同比增加1.97万元，增长13.34%，主要原因是：公务员医疗补助和单位医疗支出增加。

4.城乡社区支出（212类）81.86万元，主要用于：广西钦州市近期防洪(潮)排涝工程钦江东I堤(邓屋沟泵站)工程设备及安装尾款、安装保证金，电气造价咨询服务费及电气工程尾款。同比减少357.97万元，下降81.39%，主要原因是：工程已进入收尾阶段，工程量减少。

5.农林水支出（213类）547.11万元，主要用于：一是一般行政管理事务、行政运行、机关服务、水利行业业务管理等人员经费以及公用经费的基本支出；二是水利工程建设、水利工程运行与维护、防汛、江河湖库水系综合治理、水利前期工作、其他水利安排等方面项目支出。同比减少9.36万元，下降1.68%，主要原因是：水利工程建设项目减少，支出安排减少。

6.住房保障支出（221类）22.75万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比增加2.14万元，增长10.38%，主要原因是：公积金缴存基数上涨。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市钦江防洪堤管理处单位2024年度一般公共预算财政拨款支出757.73万元，其中：基本支出310.57万元，项目支出447.16万元。具体支出情况如下：

1.其他发展与改革事务支出(项)支出决算为40.0万元，主要用于：钦州市近期防洪（潮）排涝工程大榄江北I堤工程可行性研究修编报告编制工作。

2.行政单位离退休(项)支出决算为12.46万元，主要用于：按国家规定发放的退休人员生活补助及离休人员工资。

3.机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)支出决算为29.18万元，主要用于：缴纳单位基本养老保险支出。

4.机关事业单位职业年金缴费支出(项)支出决算为12.0万元，主要用于：退休人员职业年金支出。

5.行政单位医疗(项)支出决算为9.69万元，主要用于：按规定比例计缴的基本医疗保险。

6.公务员医疗补助(项)支出决算为7.05万元，主要用于：按规定比例计缴的在职人员医疗补助支出。

7.其他城乡社区支出(项)支出决算为81.86万元，主要用于：广西钦州市近期防洪(潮)排涝工程钦江东I堤(邓屋沟泵站)工程设备及安装尾款、安装保证金，电气造价咨询服务费及电气工程尾款。

8.行政运行(项)支出决算为230.75万元，主要用于：本单位为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按钦州市统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

9.水利工程建设(项)支出决算为193.82万元，主要用于：大田匡堤围标准化建设工程V标段工程工程尾款。

10.水利工程运行与维护(项)支出决算为55.57万元，主要用于：城区排涝泵站及乡镇海堤涵闸、水利工程等日常维修养护的支出。

11.水利前期工作(项)支出决算为3.77万元，主要用于：广西钦州市近期防洪（潮）排涝工程大榄江北I堤环境影响评价进度款、钦江东II堤环境造价咨询服务费。

12.防汛(项)支出决算为57.04万元，主要用于：犀牛脚海堤堤围防洪闸水毁修复工程、大田匡堤防水毁修复工程、防洪排涝泵站设施水毁修复工程、大田匡海堤闸门水毁修复工程质量保证金。

13.农村水利(项)支出决算为1.79万元，主要用于：2021年度钦江清四乱文峰段违建拆除清理款、2021年度钦江清四乱尖山段违建拆除工程款。

14.住房公积金(项)支出决算为22.75万元，主要用于：按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市钦江防洪堤管理处2024年一般公共预算财政拨款基本支出310.57万元，其中：人员经费266.62万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,退休费,医疗费补助；公用经费支出43.95万元，主要包括：办公费,水费,电费,邮电费,差旅费,维修（护）费,公务接待费,工会经费,福利费,交通费用,其他商品和服务支出。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

钦州市钦江防洪堤管理处2024年度政府性基金预算财政拨款支出4.37万元。

(1)地方重大水利工程建设(项)支出决算为4.37万元，主要用于是：一是国家重大水利工程建设基金(第二批)-海堤标准化建设资金；二是上级结转大榄江北I堤二期工程建设资金。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

钦州市钦江防洪堤管理处2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市钦江防洪堤管理处2024年度财政拨款“三公”经费年初预算安排0.40万元，支出决算0.34万元，完成年初预算的85.00%；支出决算数比2023年度增长0.00%。具体情况如下：

（一）2024年度因公出国（境）支出0.00万元，同比增长0%。主要用于：单位工作人员公务出国（境）的住宿费、培训费、杂费等支出。2024年本单位安排因公出国（境）团组0个，参加其他单位组织的出国（境）团组0个，全年因公出国（境）共计0人次。

从预决算执行情况来看，2024年度因公出国（境）支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：本单位无因公出国（境）支出，不存在差异原因。

从上下年增减变动情况来看，2024年度因公出国（境）支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：不存在增减变动。

（二）2024年度公务用车购置及运行费支出0.00万元，完成年初预算的0%，同比增加0.00万元，增长0%。

1.公务用车购置费2024年度支出0.00万元，完成年初预算的100.00%，同比增加0.00万元，增长0%。主要用于公务用车购置费。2024年末本单位财政拨款开支的公车保有量为0辆。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车购置费支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：本单位无公务用车购置费支出，不存在差异原因。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车购置费支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：不存在增减变动。

2.公务用车运行维护费2024年度支出0.00万元，完成年初预算的100.00%，同比增加0.00万元，增长0%。主要原因是本单位无公务用车运行维护费。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：本单位无公务用车运行维护费支出，不存在差异原因。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：不存在增减变动。

（三）2024年度公务接待费支出0.34万元，完成年初预算的85.00%，同比持平。主要用于接待上级专家调研、视察及检查水利工作和开展业务活动所需的接待费用。据统计,2024年本单位公务接待共3个批次、共计27人。其中：国内公务接待3个批次、27人，国（境）外公务接待0个批次、0人。

从预决算执行情况来看，2024年度公务接待支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：公务接待工作全面贯彻落实中央八项规定及厉行节约的相关要求，从严控制接待标准及陪同人数，降低了接待费用预算。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务接待支出决算数与2023年度决算数存在增减变动的主要原因是：严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，加强公务接待管理，严格控制相关费用，支出相应减少。

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

钦州市钦江防洪堤管理处2024年度机关运行经费支出43.95万元，比2023年度增长2.86%。主要原因是：2024年公用经费标准有所提高，支出相应增多。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市钦江防洪堤管理处2024年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。政府采购授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，钦州市钦江防洪堤管理处共有车辆0辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

本部门2024年度项目25个，项目支出总额436.13万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：16个项目评为一等，涉及资金424.61万元，占项目总数比例64%，占项目支出总额比例97.36%；6个项目评为二等，涉及资金10.74万元，占项目总数比例24%，占项目支出总额比例2.46%；1个项目评为三等，涉及资金0.78万元，占项目总数比例4%，占项目支出总额比例0.18%；2个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：部门预算绩效目标管理水平有待提高，绩效目标及指标值设置不够细化、明确，设置绩效目标和实际情况有偏差。下一步改进措施：加强对项目绩效的期中绩效评价管理。绩效目标是部门预算安排的重要依据，而绩效指标是绩效目标充分细化和量化的一个体现，也是开展绩效评价活动的一个重要依据。为保证绩效指标更加明确，既符合目标又符合实际，把绩效设置主要把控在业务科室。水利工程项目点多面广，如果主要把控在计财科会容易出现在预算过程中存在的搞形式、走过场的现象。因此我单位在预算编制前，一定加强与业务科室沟通，严格按程序进行预算编制，确保绩效目标设置的合理性、科学性、全面性，力求真实反映项目达到的绩效目标。

2.部分重点项目绩效自评情况。

广西钦州市近期防洪(潮)排涝工程钦江东I堤(邓屋沟泵站)工程项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目全年预算数为81.86万元，执行数为81.86万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：支付完毕广西钦州市近期防洪(潮)排涝工程钦江东I堤(邓屋沟泵站)工程设备及安装尾款、安装保证金，电气造价咨询服务费及电气工程尾款。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。